Beleggen in FinTech-bedrijven: onmisbaar in de digitale wereld

Met onze modelportefeuilles zoeken we bij Duisenburgh continu de balans tussen risico en rendement. We kijken naar de fase waarin economieën en beurzen zich bevinden, hoe de gemiddelde koerswinstverhoudingen zijn, waar risico’s te verwachten zijn en waar we kansen zien. Ook kijken we naar mondiale trends. Een belangrijke trend waar we al geruime tijd in beleggen? De opkomst van de zogenoemde FinTech-bedrijven.

FinTech: Financial en Technology

Het begrip FinTech is relatief onbekend in Nederland. De naam is een samenvoeging van de begrippen Financial en Technology en verwijst naar bedrijven die financiële diensten bieden door gebruik te maken van de laatste informatietechnologie. Deze bedrijven bouwen moderne apps (bekend is bijvoorbeeld Tikkie van ABN AMRO) en bieden moderne betaaldiensten (Adyen, PayPal) aan. Zo concurreren deze bedrijven met de traditionele banken en verzekeraars. En tegelijkertijd treden ze op als toeleverancier of samenwerkingspartij van die banken en verzekeraars en helpen ze bij de ontwikkeling van nieuwe diensten of het moderniseren van verouderde systemen.

Gevestigde banken en dienstverleners hebben zelf meestal nog niet de technologie om mee te gaan in een wereld die steeds meer online beweegt. Nieuwere, op technologie leunende bedrijven, hebben deze kennis wel in huis en daarmee een groter potentieel verdienmodel. Dit maakt het erg aantrekkelijk om te beleggen in FinTech-bedrijven.

Digitale trend

De pandemie maakt de digitale trend waarin we ons bevinden nóg duidelijker. Kijk bijvoorbeeld naar de enorme toename van contactloos betalen. Traditionele financiële dienstverleners moeten veel geld investeren om mee te kunnen gaan in deze digitale trend, door technologie en implementatie in te kopen bij de nieuwe, op IT gebaseerde bedrijven. Deze bedrijven profiteren hier dus bovenmatig van. Ook de opkomst van Artificial Intelligence (AI), het gebruik van algoritmes en het op nieuwe en andere manieren vergaren van data, zijn trends waarin de FinTech-bedrijven goed scoren. 

Hoewel overnames en fusies – waarmee doorgaans flinke premies gemoeid zijn – onvermijdelijk zijn in een sector die zo snel groeit en waar zoveel geld naar toestroomt, verwachten wij dat de FinTech sector de wind mee blijft hebben. Simpelweg omdat de markt vraagt om innovatieve oplossingen in de financiële sector. Daarom hebben onze beheerportefeuilles een positie in het Robeco FinTech Fund.

Disclaimer
De verstrekte informatie is geen persoonlijk advies. Het is altijd belangrijk om uw persoonlijke situatie te bespreken met uw adviseur, zodat u volledige en juiste informatie krijgt.

Medewerkster in de Spotlight: Ellen Waterreus-von Reeken

Ellen Waterreus – von Reeken werkt sinds 1 februari 2021 bij Duisenburgh. Ze is Intern Accountmanager Vermogensregie.

“Ruim 22 jaar was ik werkzaam binnen verschillende lokale Rabobanken, in diverse functies. Van Medewerker Geldhandelingen naar Adviseur Particulieren. En van Binnendienst Hypotheken & Vermogen en Financieel Assistent naar Financieel Adviseur. Ik kreeg vele mooie kansen, vertrouwen en beleefde er veel werkplezier. Mijn kracht ligt vooral in het organiseren, plannen en het ontzorgen van mijn klanten én adviseurs. Deze kwaliteiten kon ik niet meer helemaal kwijt in mijn functie binnen de Rabobank. En alsof het zo moest zijn kwam er ineens iets anders moois op mijn pad: de functie van Intern Accountmanager Vermogensregie bij Duisenburgh.”

“Ik trok de stoute schoenen aan en stuurde eigenaar Frank van Daal een bericht met de vraag of we niet eens een kop koffie konden drinken. De volgende dag zat ik al met Frank aan tafel in het statige pand in Waalre. Na dit moment volgde nog een gesprek met eigenaar Rene van den Groenendaal en Christiaan van Elssen. Toen ik naar buiten liep, wist ik: bij dit mooie bedrijf wil ik aan de slag!” Het heeft zo mogen zijn!

Vermogensregie

“Binnen de afdeling Vermogensregie bedienen wij vermogende ondernemers, instellingen, particulieren en families wanneer zij ervoor kiezen de zorg over hun vermogen uit handen te geven. “Ik ben het eerste aanspreekpunt voor onze aangesloten vermogensadviseurs en onze cliënten. Ik help hen bij administratieve zaken, stel de openingsdocumenten van nieuwe rekeningen en effectendepots op en draag zorg voor de afhandeling en dossiervorming hiervan. Ook bereid ik de facturatie richting cliënten voor, onderhoud ik contacten met (depot)banken en externe vermogensbeheerders en sluit ik aan bij bepaalde klantafspraken. Dit alles maakt mijn functie heel divers en ontzettend leuk.”

“Binnen Duisenburgh heerst een open cultuur en relaxte sfeer. Medewerkers zijn gedreven, er is alle vertrouwen en de lijntjes tussen de verschillende afdelingen zijn kort. Dit zorgt voor een optimale samenwerking.”

Brabantse gezelligheid

“Samen met mijn man Bastiaan en onze zonen Rik (9) en Tijs (4) woon ik in Dommelen. We zijn graag lekker buiten: aan het fietsen of wandelen. Ook genieten we graag samen met familie en vrienden van de Brabantse gezelligheid. Thuis, maar zeker ook in de lokale restaurantjes en op de terrassen!”

Medewerkster in de spotlight: Barbet Verhalle

Eind 2019 startte Barbet Verhalle bij Duisenburgh. Vanuit het kantoor in Venray begeleidt ze particulieren en ondernemers met passie en aandacht.

“Toen ik als meisje van twintig jaar toevallig bij ABN Amro Bank terecht kwam, dacht ik voor een bepaalde tijd ‘wel even wat geld te gaan verdienen’. Een plan voor daarna had ik niet. Maar goed ook, want het bleek iets anders te verlopen dan ik dacht: ik bleef er achttien jaar en ontwikkelde me tot de enthousiaste, servicegerichte dienstverlener die ik nu ben.

Zakelijke tak

Ik deed een jaar of tien ervaring op in verschillende particuliere functies en maakte daarna de overstap naar de zakelijk tak van ABN Amro. Werken met (ex)ondernemers: dáár bleek mijn hart te liggen!

Helaas veranderde de bank in allerlei opzichten, waardoor ik de verliefdheid voor deze werkgever kwijtraakte. Ik besloot ontslag te nemen. Een lastige, maar hele goede keuze. Na een zakelijke zoektocht van een jaar of drie, kwam ik in contact met Tjeerd Jenniskens van Duisenburgh Vermogensregie.

Inmiddels kan ik mijn passie voor ondernemers sinds december 2019 kwijt bij Duisenburgh Vermogensregie Jenniskens. Vanuit onze kantoorruimte op het prachtige Annapark in Venray begeleid ik met veel plezier samen met Tjeerd het vermogen van (ex)ondernemers én particulieren. Dat doen we altijd met volledige aandacht en optimale service. Dat past niet alleen bij onze relaties, maar óók bij ons! Tjeerd heeft álle kennis in huis over beleggen en ik doe al het andere. Van gesprekken met (nieuwe) klanten tot het openen en monitoren van rekeningen bij depotbanken en het organiseren van zogenoemde client treatments. Dit maakt mijn werk super afwisselend, geen dag is hetzelfde. Dat past goed bij mij.

Privé

Drie keer in de week loop ik hard. Of de zon schijnt, het regent of in de vrieskou: ik vind het heerlijk om te doen! Voor de afwisseling boks ik ook minimaal één keer in de week. Sporten geeft me ontzettend veel energie en – eerlijk is eerlijk – de beweging heb ik ook nodig om mijn Bourgondische levensstijl te compenseren. Een biertje of wijntje, met lekker eten én goed gezelschap, sla ik namelijk nooit af. Daarnaast reis ik graag, samen met mijn partner heb ik al redelijk veel van de wereld gezien. We hopen dan ook snel weer het vliegtuig of de auto in te stappen (óf de motor op te stappen zelfs), om weer nieuwe herinneringen te maken!”

Voorstelling verlengd: ‘’negatieve spaarrente’’

Het extreem ruime monetaire beleid van centrale banken gedurende de afgelopen jaren deed ons al vermoeden dat het scenario van een negatieve spaarrente niet meer ondenkbaar was. En nu weten we al bijna niet meer beter. Nadat banken ons eerst een tijdje lieten wennen aan het idee, gingen zij het afgelopen jaar beurtelings schoorvoetend over tot het in rekening brengen van een negatieve spaarrente. Zelfs de Volksbank, toch de bank voor ‘de gewone man’, ging in het najaar overstag.

Kapitaalbehoud
Uitgaande van een negatieve rente en rekening houdend met inflatie en belastingheffing is het gewoonweg niet mogelijk een vermogen in stand te houden, laat staan om nog enig rendement te realiseren. Voor hen bij wie kapitaalbehoud voorop staat is een negatieve rente een hard gelag. Het is dan ook niet gek dat spaarders zoeken naar alternatieven om hun kapitaal te beschermen.

Alternatieven
Veel partijen spelen handig in op bovenstaand fenomeen en presenteren talloze zogenaamde alternatieven die uitkomst moeten bieden. Maar in alle eerlijkheid kunnen we niet anders dan constateren dat er eigenlijk geen alternatieven bestaan. Natuurlijk zijn er oplossingen die uitzicht bieden op een ‘hoger’, positief rendement. Maar de term rendement is onlosmakelijk verbonden met een tweede aspect, namelijk risico. Veelal gaat het om beleggingsoplossingen die in meer of mindere mate risico’s behelzen. Maar de meeste spaarders sparen niet zonder reden. Zij willen die risico’s liever niet nemen.

Risico
Maar wat is onder de huidige omstandigheden eigenlijk de definitie van het begrip risico? Als een spaarder als voornaamste doelstelling kapitaalbehoud heeft, dan staat die wens ook nu nog steeds overeind. De huidige rentestand vormt echter een bedreiging voor het behalen van die doelstelling. Het niet realiseren van de doelstelling is nu een risico. Het begrip ‘risico’ krijgt hiermee een andere lading. Het is daarom zinvol dit begrip in een ander perspectief te plaatsen.

Oplossing
Beleggen is dus niet zo zeer een alternatief voor sparen, maar kan wel degelijk onderdeel zijn van de oplossing om een vermogen te beschermen. Het toevoegen van een klein percentage meer ‘risicovolle’ assets (denk aan aandelen, grondstoffen, vastgoed enz.) verkleint het risico op het niet behalen van een vermogensdoelstelling substantieel.

Rentestijging
De recente rentestijgingen veranderen het beeld naar alle waarschijnlijkheid niet. Het zijn vooral de lange rentes die wat zijn opgelopen en niet zozeer de korte rente, die bepalend is voor de spaarrente. Hoe duurzaam is de actuele rentestijging; loopt de rente verder op of blijft het bij een kortstondige oprisping? Op dit moment is er geen aanleiding om te vermoeden dat het einde van de negatieve spaarrentes in zicht is.

Aanpassingsvermogen
Van spaarders wordt dus de nodige flexibiliteit vereist. Kunnen zij zich aanpassen aan de veranderde omstandigheden en een nieuwe kijk ontwikkelen op het begrip risico? Wij realiseren ons dat dit lastig is binnen het complexe speelveld waarin we ons bevinden. Uiteraard bieden wij graag een helpende hand en adviseren wij bij het maken van de juiste keuzes.

Duisenburgh Vermogensregie B.V.
Maart 2021

Lees ook: Binnenkort in het theater: ‘’negatieve spaarrente’’

Disclaimer
De verstrekte informatie mag u nimmer opvatten als een persoonlijk advies. U dient de juistheid en volledigheid van deze informatie altijd te verifiëren en in samenspraak met uw adviseur om uw persoonlijke situatie te bespreken.

Nieuw energielabel woningen en je woning verduurzamen

Sinds 1 januari 2021 is er een nieuw energielabel voor gebouwen. Hiermee geeft Nederland invulling aan de herziende Europese richtlijn voor de energieprestaties van gebouwen. Het nieuwe energielabel geeft beter inzicht in de energiezuinigheid van het gebouw. Met de komst van het nieuwe energielabel is het niet meer mogelijk om zelf via internet een energielabel voor een woning aan te vragen.

Op basis van Europese richtlijnen moet al sinds 2008 bij de verkoop, verhuur of oplevering van een woning een energielabel worden overlegd. Dit laat zien hoe zuinig de woning is. Een woning met energielabel A is de meest zuinige woning, een woning met letter G de minst zuinige. De verkoper of verhuurder is verantwoordelijk voor de aanwezigheid van een energielabel op straffe van een boete.

Voorlopig energielabel
In 2015 kreeg elke woning in Nederland een voorlopig energielabel toegewezen, gebaseerd op de meest voorkomende kenmerken van het type woning. Dit voorlopige energielabel heeft geen officiële status en is bedoeld als kennismaking met het energielabel. Elke woningeigenaar kan zijn voorlopig energielabel inzien via www.energielabel.nl. Tot 2021 kon je het voorlopig energielabel eenvoudig via internet omzetten naar een definitief energielabel. De kosten daarvan varieerden van een paar euro’s tot een paar tientjes.

Nieuw energielabel
Het nieuwe energielabel is uitgebreider en wordt op een meer nauwkeurige manier bepaald. Een energieadviseur bezoekt de woning en beoordeelt ter plaatse de verschillende kenmerken van de woning. Op basis daarvan berekent de energieadviseur hoeveel energie er nodig is voor verwarming, warm water, ventilatie en koeling van de woning. Met die informatie stelt de energieadviseur het energielabel vast en geeft aanbevelingen voor (verdere) verduurzaming. Deze aanbevelingen komen met een uitgebreide toelichting op het energielabel te staan.

De opbouw van de labels zelf is niet veranderd: het energielabel loopt van categorie A (zuinig) tot en met G (niet zuinig). Het label A wordt wel uitgebreider: de woning kan nu maximaal een A++++-label krijgen. Op het nieuwe energielabel staat per categorie vermeld hoe hoog de gemiddelde energierekening is.

Kosten nieuw energielabel
Het nieuwe energielabel wordt in eerste instantie fors duurder. Naar verwachting gemiddeld €100 voor appartementen en €190 voor eengezinswoningen. Wel wordt gedurende 2021 naar mogelijkheden gekeken om deze kosten te drukken. Er wordt bijvoorbeeld onderzocht of het toch een optie is het nieuwe energielabel digitaal of met ondersteuning van een energieadviseur op afstand aan te vragen.

Een definitief energielabel blijft tien jaar geldig vanaf de registratiedatum. Dat geldt ook voor energielabels die zijn geregistreerd vóór 1 januari 2021.

Energiebesparende voorzieningen
Als je een woning koopt en van plan bent deze te verduurzamen, dan kun je een hoger hypotheekbedrag krijgen. Als je energiebesparende voorzieningen financiert, mag je in 2021 tot 106% (in plaats van 100%) van de waarde van de woning lenen.

Voorbeeld:
Je koopt een woning met een marktwaarde van € 300.000 en je wilt voor € 20.000 aan energiebesparende voorzieningen aanbrengen. Je kunt maximaal een hypotheek van 106% van € 300.000 krijgen, oftewel € 318.000. 

Bij de inkomenstoetsing, waarmee wordt bepaald hoeveel je kunt lenen, blijven investeringen in energiebesparing tot maximaal € 9.000 buiten beschouwing. Bij een nul-op-de-meter woning is dit zelfs € 25.000 met energieprestatiegarantie en € 15.000 zonder energieprestatiegarantie. Je inkomen moet wel minimaal € 33.000 op jaarbasis zijn.

Als je al een koophuis hebt:
Als je een woning hebt met overwaarde, dan kan het een goede optie zijn om je huidige hypotheek op te hogen of een tweede hypotheek op je woning af te sluiten. Ook als je geen overwaarde hebt op je woning, kan je de hypotheek verhogen. Bij energiebesparende maatregelen mag er ook op een bestaande hypotheek tot 106% van de waarde van de woning gefinancierd worden. Als de verhoogde hypotheek gebruikt wordt voor woningverbetering is ook de rente die je hierover betaalt fiscaal aftrekbaar.

Onder energiebesparende voorzieningen vallen:

  • Isolatie van gevel, dak, leiding of vloer
  • HR++ beglazing (of hoger)
  • Een warmtepomp
  • Zonnepanelen

Let op! Per 2021 vallen een HR-ketel en een zonneboiler niet meer onder de energiebesparende voorzieningen.

Energiebesparende voorzieningen: hoe werkt het?
Om er zeker van te zijn dat het extra geld wordt besteed aan energiebesparende voorzieningen, wordt dit bedrag in een bouwdepot gestort. Van tevoren geef je aan welke maatregelen je wilt nemen en welke kosten daar naar verwachting tegenover staan. Wanneer de kosten gemaakt zijn, dien je de nota’s in en wordt er uit het depot uitbetaald. Blijft er een saldo over nadat de energiebesparende voorzieningen gerealiseerd zijn of het bouwdepot is verlopen, dan moet dit worden gebruikt als extra aflossing op de hypotheek.

Disclaimer
De verstrekte informatie mag u nimmer opvatten als een persoonlijk advies. U dient de juistheid en volledigheid van deze informatie altijd te verifiëren en in samenspraak met uw adviseur om uw persoonlijke situatie te bespreken.

Oversluitmarkt groeit vanwege lage rentestand

Een bijdrage door:
Rogier van Hoof
Financieel Adviseur

Vanwege de lage rentestand sluiten steeds meer mensen hun hypotheek over. Bijna een op de drie hypotheekaanvragen komt  inmiddels van oversluiters. In de maanden april en mei van afgelopen jaar steeg het aandeel oversluiters naar meer dan 40%. Dit vond zijn oorzaak in een korte periode van rentestijgingen. Hierdoor leek het alsof de ‘rentebodem’ was bereikt.

Door een achterblijvend woningaanbod zal het aandeel oversluiters de komende tijd waarschijnlijk nog verder toenemen.

50-plussers op de oversluitmarkt
Opvallend is het aandeel 50-plussers op de oversluitmarkt: meer dan de helft van de oversluitingen werd vorig jaar gedaan door deze groep. Zij hebben meestal al langere tijd een eigen woning. En de afgelopen twintig jaar zagen ze de rente dalen van een gemiddelde rente van tussen de 4% en 5% (met een looptijd van 10 jaar) naar een rente ruim onder de 2% (met een looptijd van 20 jaar). Waar vroeger de meeste hypotheekrentes voor tien jaar werden vastgezet, is dit inmiddels verschoven naar twintig en zelfs dertig jaar vast.
Door het afsluiten van een nieuwe hypotheek, kan de looptijd in veel gevallen voor dertig jaar worden vastgezet. Een extra voordeel voor de 50-plusser. Want hiermee wordt de hypotheek en daarmee de maandlasten ruim over de pensioendatum getild.

Bovendien vormen de in het verleden afgesloten aflossingsvrije hypotheken voor steeds meer  consumenten een onzekerheid. De gemiddelde 50-plusser heeft geen voorziening getroffen om deze leningen af te lossen aan het einde van de oorspronkelijke looptijd. Aangezien die datum steeds dichterbij komt, groeit de onzekerheid over de mogelijkheden om in de toekomst de hypotheek te verlengen. En dat noopt tot actie.

Waar de afgelopen twaalf jaar de huizenprijzen door een dal gingen, zijn deze momenteel naar een historisch hoogtepunt gestegen. In combinatie met de historisch lage rente, zorgt dit voor de ideale omstandigheden om de hypotheek weer toekomstbestendig te maken voor de komende dertig jaar.

Rekenvoorbeeld:

Koopsom woning in 2001:                 € 200.000,-
Hypotheek 2001:                                 spaar/aflossingsvrij (50% van de woningwaarde)
Rente 2001:                                          4,7% 10 jaar vast
Maandlast 2001:                                  € 925,- bruto / € 625,- netto

Waarde woning 2021:                         € 350.000,-
Opgebouwde spaarwaarde:              € 55.000,- (gebruikt voor aflossen hypotheek)
Aflossingsvrije hypotheek:                 € 145.000,- (41,5% van de woningwaarde)
Rente 2021:                                           1,8% 30 jaar vast
Maandlast 2021:                                  € 218,- bruto / € 190,- netto (aftrekbaar tot 2031)

Dit rekenvoorbeeld geeft duidelijk aan dat de maandlasten, die voor de komende dertig jaar kan worden gefixeerd, lager zijn dan de woningeigenaar bij het afsluiten in 2001 had kunnen bedenken. Destijds was immers het vooruitzicht dat er nog een aflossingsvrije hypotheek van € 100.000,- met een bijbehorende maandlast van € 390,- zou overblijven aan het einde van de looptijd.

Met een oververhitte huizenmarkt waarin prijsdalingen – ondanks de coronacrisis – nog steeds niet zichtbaar zijn, lijkt de oversluitmarkt in 2021 niet af te nemen. Ook omdat het einde van de lage rentestand nog steeds niet in zicht lijkt.

Benieuwd of oversluiten ook voor jouw situatie interessant is? Maak vrijblijvend een afspraak!

Disclaimer
De verstrekte informatie mag u nimmer opvatten als een persoonlijk advies. U dient de juistheid en volledigheid van deze informatie altijd te verifiëren en in samenspraak met uw adviseur om uw persoonlijke situatie te bespreken.

Van eenmanszaak naar bv: hoe werkt dat?

Een bijdrage door:
Joris de Man
Fiscalist | Financieel Planner |

In onze vorige publicatie hebben we laten zien hoe Duisenburgh samen met de ondernemer bekijkt wat de juiste bedrijfsvorm voor hem of haar is. De wensen en behoeften wat betreft doelen, groei, risicobeheersing, continuïteit en opbouw van vermogen van de ondernemer staan hierbij centraal.

Als vervolgens blijkt dat een bv voor de ondernemer de beste vorm is, dan zetten we samen de volgende stappen. Wat komt er zoal bij kijken om een eenmanszaak of vennootschap onder firma in te brengen in een bv?

Twee routes

Grofweg zijn er twee mogelijkheden:

  • Route 1 waarbij je afrekent met de Belastingdienst over aanwezige goodwill en opgebouwde meerwaarde, ook wel de ruisende inbreng
  • Route 2 waarbij je geruisloos en zonder belastingheffing de onderneming inbrengt.

Niet afrekenen met de Belastingdienst klinkt menig ondernemer natuurlijk als muziek in de oren!

Maar beide varianten hebben zo z’n voordelen. Heb je als ondernemer nog geen vermogen opzij gezet voor inkomen vanaf pensioendatum? Dan is het bij de overgang naar de bv mogelijk om dit via de ruisende inbreng goed te regelen. De winst die bij staking wordt gerealiseerd mag de ondernemer namelijk uitstellen en vanaf AOW-datum in jaarlijkse stapjes betalen.

Heb je daarentegen veel meerwaarde opgebouwd in bijvoorbeeld zakelijk onroerend goed dat je wilt verhuren zodra je stopt met ondernemen? Dan kan geruisloos doorschuiven juist interessant zijn. Afrekenen is dan niet nodig. En met de huurinkomsten keer je jezelf salaris uit. Op deze manier zijn de belastingkortingen ook na AOW-datum maximaal te benutten. Blijkt juist dat onroerend goed beter niet ingebracht kan worden en de rest van de onderneming wel? Dan is dit ook mogelijk. Het vinden van de juiste route voor de ondernemer is onze uitdaging.

Onderhandenwerklijst

Vervolgens informeren wij de notaris hoe de onderneming ingebracht wordt. Wij bereiden de benodigde documenten voor. Met behulp van een duidelijke onderhandenwerklijst volg je alle stappen. Het is direct duidelijk wie wat moet doen. Is de notaris aan zet? Wat dient er administratief geregeld te worden? Is de ondernemer aan de beurt om relaties, de huisbank of de leasemaatschappij te informeren over de wijziging van rechtsvorm? Dit ziet iedereen continu goed terug op deze lijst. Door het proces op deze manier te managen en te monitoren, zijn deze complexe trajecten vlot geregeld. En als ondernemer weet je op elk moment waar je aan toe bent.

Voorbeeld stappenplan:

  • Opstellen intentieverklaring en registratie Belastingdienst voor inbreng met terugwerkende kracht
  • Bepalen route van inbreng ruisend of geruisloos
  • Opstellen inbrengbeschrijving voor notaris
  • Opstellen inbrengbalansen voor notaris
  • Verzoek Belastingdienst om bij de geruisloze inbreng de verkrijgingsprijs vast te stellen
  • Aansturing notaris bij oprichting en inbreng Holding en Werkmaatschappij
  • Bepalen directeurssalaris
  • Opstellen arbeidscontract
  • Opstellen lijfrenteovereenkomst
  • Opstellen rekening-courantovereenkomst

Je ziet de inbreng van een eenmanszaak of vennootschap onder firma is een uitgebreid proces, dat bovendien maatwerk is. Daar helpen wij je graag bij. Wij hebben inmiddels veel ervaring in het op maat gieten van dit proces. We werken daarin nauw samen met verschillende notarispraktijken. Benieuwd wat jouw mogelijkheden zijn? We staan je graag te woord!

Disclaimer
De verstrekte informatie mag u nimmer opvatten als een persoonlijk advies. U dient de juistheid en volledigheid van deze informatie altijd te verifiëren en in samenspraak met uw adviseur om uw persoonlijke situatie te bespreken.

BV alleen aantrekkelijk bij 130.000 euro nettowinst?

Een bijdrage door:
Mariëlle Weichert
Relatiebeheerder / Adviseur MKB

Nu we al die gezelligheid en feestjes moeten missen, vraag ik mij af: ‘Waar wordt nu dan het altijd dankbare onderwerp “ondernemer en belastingbesparing” besproken?’. Misschien wel een goed moment om het er hier over te hebben.

Want wat kun je nu het beste doen als je ondernemer bent, of voornemens bent te worden? Kies je voor een bv, want: minder risico om privé aangesproken te worden op je kapitaal en dat van je eventuele partner. Bovendien klinkt dat belastingpercentage van 15% vennootschapsbelasting veel aantrekkelijker dan die 49,5% in de Inkomstenbelasting.
Dus wanneer kies ik voor die bv? En als ik al IB-ondernemer ben, wanneer is dan het beste moment om mijn eenmanszaak in te brengen in een bv? Dit zijn veel voorkomende vragen die ik in de praktijk tegenkom bij onze cliënten. Vooral nu de zelfstandigenaftrek steeds verder en sneller afgebouwd wordt (van € 7.030 in 2020 tot € 3.240 in 2036) en het vennootschapsbelastingpercentage gedaald is van 20% naar 15%, lijkt het veel aantrekkelijker te worden de bv in te stappen.

De afgelopen jaren hebben wij verschillende ondernemers begeleid in dit traject. En telkens bleek al snel dat er veel meer bij komt kijken dan de eenvoudige optelsom dat het ‘rond de nettowinst van € 130.000’ fiscaal gunstiger is om een bv in te gaan.

Sterker nog: we hebben een lokale ondernemer een bv in laten gaan die de € 130.000 grens helemaal niet haalde. Maar uit diverse gesprekken bleek dat er heel andere behoeften meespeelden dan enkel fiscaal voordeel. Risicoverlaging was voor deze ondernemer met jonge kinderen en de aankoop van een eerste eigen woning doorslaggevend. En met het oog op de toekomst en alle strategische ideeën die in zijn hoofd speelden, bleek een bv-structuur de enige juiste.

We zijn inmiddels twee jaar verder. De betreffende ondernemer heeft zijn ideeën uitgevoerd, waardoor zijn activiteiten een flinke groei maakten. De cashflow die niet afvloeide naar de Belastingdienst, investeerde hij in zijn bedrijf. Inmiddels is hij zover dat hij ook profiteert van de fiscaal gunstigere percentages, uitstel van belasting en andere mogelijkheden in een bv.

Het omgekeerde heb ik de afgelopen jaren ook gezien: ondernemers die ruim boven het € 130.000 nettoresultaat zitten, maar toch beter ‘IB-ondernemer’ kunnen blijven in de eenmanszaak. Want hoe aantrekkelijk een bv op papier ook lijkt, het is in de praktijk altijd maatwerk.

Het is een interessant proces dat ik samen met de ondernemer doorloop. We ontdekken de toekomstplannen. En bespreken de wensen en behoeften wat betreft doelen, groei, pensioen en opvolging. Ook de privéomstandigheden, zoals partner en kinderen, nemen we mee in de overweging. Ik leg de verschillen uit tussen een IB-ondernemer en de directeur groot aandeelhouder (DGA) van een bv. En begeleid de ondernemer het gehele proces. Hierin kan ik altijd terugvallen op een team van fiscale en financiële experts. Dat is nou precies wat mijn werk zo leuk maakt.

Hopelijk krijgen we dit nieuwe jaar weer veel mogelijkheden om op feestjes deze fijne topics te bespreken. Mocht het toch tegenvallen, levert het nog meer vragen op of wilt u er een keer met mij over sparren? Dan hoop ik u binnenkort in onze spreekkamer te ontmoeten.

Disclaimer
De verstrekte informatie mag u nimmer opvatten als een persoonlijk advies. U dient de juistheid en volledigheid van deze informatie altijd te verifiëren en in samenspraak met uw adviseur om uw persoonlijke situatie te bespreken.

Partner in de Spotlight: Jack Verkamman

Jack Verkamman startte begin 2014 zijn adviesbedrijf vanuit Barendrecht en sloot zich meteen aan als partner bij Duisenburgh Vermogensregie. Een verademing om na een carrière van zo’n 30 jaar in de bankwereld als zelfstandig ondernemer binnen Duisenburgh de klant weer centraal te stellen.

“Vanuit een stage rolde ik in 1983 de bankwereld binnen. Bij de Amro Bank aan de Coolsingel adviseerden wij kantoren over buitenlandse cheques en documentaire accreditieven. Na enkele jaren ging ik aan de slag bij de Rabobank in Rhoon, als bankadviseur. Vooral effectenadvisering sprak mij aan. Als één van de eerste adviseurs begon ik een studie tot beleggingsspecialist. In no-time groeide het klantenbestand zodanig dat uitbreiding van het team noodzakelijk werd. Later werkte ik ook als private banker en maakte financiële planningen en maatwerkopdrachten voor particulieren, dga’s en Rabopersoneel. In 2000 werd ik beleggingsspecialist bij Rabobank Tholen met opnieuw veel ruimte en budget voor het ondernemerschap zoals maandelijkse acties, informatie avonden, lezingen, krantencolumns en coaching studieclubs enz. Persoonlijke aandacht resulteerde in een fors groeiende portefeuille van tevreden beleggingsklanten.”

Persoonlijk klantcontact bij Duisenburgh
“Maar de bankwereld is veranderd; zo kwam er steeds minder ruimte voor de dienstverlening en service dan waar ik voor sta. De winstmarge werd belangrijker dan de klant. Daarom is het werken als zelfstandig ondernemer bij Duisenburgh voor mij een verademing! Hier voel ik mij als een vis in het water. Het persoonlijk klantcontact geeft de meeste voldoening. Door de face-to-face gesprekken als vaste adviseur van mijn klanten, kan ik actief met ze meedenken. Ook in zaken waar niet direct om gevraagd wordt. Naast beleggen in de breedte adviseer ik bijvoorbeeld over vermogensoverdracht aan kinderen, het testament of het signaleren van bedrijfsoverdracht. Mijn kennis op het gebied van vermogensvraagstukken en financiële planning deel ik onder meer in columns voor de Scheepvaartkrant en VisserijNieuws.

Privé
“Recent zijn we verhuisd van Barendrecht naar Numansdorp, vlak naast de levendige dorpshaven. Vrijwel dagelijks stappen mijn vrouw Jeannette en ik even naar buiten om een frisse neus te halen aan de waterkant. Wij zijn getrouwd en kregen vier kinderen; alleen de jongste dochter, inmiddels 20 jaar, woont nog thuis. Om te relaxen ben ik graag in mijn tuin bezig. Voor wat meer dynamiek stap ik op de racefiets; dat geeft energie!”

Duisenburgh steunt het Catharina Onderzoeksfonds

Door medisch wetenschappelijk onderzoek verbetert de kwaliteit van zorg. De Stichting Catharina Onderzoeksfonds financiert wetenschappelijk onderzoek in het Catharina Ziekenhuis in Eindhoven. Omdat iedereen vroeg of laat met ziekte te maken krijgt, steunt Duisenburgh het fonds niet alleen met een financiële bijdrage, maar verbinden we onze organisatie structureel aan de acties en evenementen vanuit het fonds.

Frank van Daal, directeur bij Duisenburgh: “Helaas zijn wij allemaal wel eens nauw betrokken geweest bij een ziekteproces, of iemand in onze directe kring verloren door gezondheidsredenen. We kennen de daarbij komende zorgen. De zorg raakt ons allemaal. Samen met onze marketing medewerkster Kyona Smits heb ik mooie gesprekken gevoerd met Carmen Maanicus. Zij is kartrekker van het Catharina Onderzoeksfonds en deelde met gepaste trots de resultaten met ons die de onderzoeken al opleverden. Reden voor Duisenburgh om het fonds structureel op verschillende manieren te steunen. Want het doen van medisch wetenschappelijk onderzoek kost veel geld, maar levert resultaten op waar wij allemaal van profiteren.”

Lees via onderstaande link meer over een aantal medische onderzoeken: www.catharinaonderzoeksfonds.nl/onderzoeken.

Wij steunen graag het Catharina Onderzoeksfonds. Wilt u ook een donatie doen aan het Catharina Onderzoeksfonds? Scan dan de QR code en uw donatie zal dankbaar in ontvangst worden genomen.
Kijk voor meer info op www.catharinaonderzoeksfonds.nl

Het is ook mogelijk om via de volgende link een donatie te doen: https://betaalverzoek.rabobank.nl/betaalverzoek/?id=PGWS_V9XQ3izntKS-JW7cg