Categorie: Blog

Een netto bonus? Goed voor een blije werknemer en werkgever!
Het einde van het jaar is in zicht. Hebben uw medewerkers zich ook in dit Corona jaar weer van hun beste kant laten zien? Dan is het fijn wanneer u dat kunt waarderen door een bonus in december.
Net als in 2020 is ook in 2021 de vrije ruimte van de werkkostenregeling verruimd van 1,7% naar 3% over de eerste € 400.000. Zeker gezien het feit dat er ook dit jaar weer weinig gelegenheid is geweest voor personeelsfeesten en -uitjes is er vaak behoorlijk wat ruimte om fiscaal vriendelijk te belonen. Dit levert een mooi budget op om een netto bonus uit te keren. De werknemer betaalt geen loonheffingen over dit bedrag en u geen sociale verzekeringspremies. Als dat geen win-win situatie is. Let er wel op dat de vrije ruimte niet overschreden wordt want dan betaalt u over het meerdere een eindheffing van 80%.
Voor 2022 gelden weer de normale percentages. Over de eerste € 400.000 van de fiscale loonsom is het weer 1,7%. Boven de € 400.000 geldt een vrije ruimte van 1,18%.

De onbelaste thuiswerkvergoeding
Zoals u wellicht weet geldt weer het dringende advies om thuis te werken. Voor veel medewerkers toch een iets minder groot probleem dan in 2020. Inmiddels is het hybride werken helemaal van deze tijd. Veel medewerkers ervaren de mix van een paar dagen thuiswerken en een paar dagen naar de zaak als heel positief. Het recht om thuis te werken is inmiddels bij bepaalde groepen medewerkers een belangrijke arbeidsvoorwaarden geworden.
Het Nibud berekende dat medewerkers gemiddeld € 2 per thuisgewerkte dag aan extra kosten maken. Het kabinet sluit voor 2022 aan bij dit bedrag. Kwam voorheen deze vergoeding vaak ten laste van de vrije ruimte van de werkkostenregeling, vanaf 2022 is het een gerichte vrijstelling en kan het onbelast vergoed worden. Een werkgever mag voor eenzelfde dag niet tegelijkertijd een vergoeding geven voor thuiswerken én de reiskosten voor het woon-werkverkeer toepassen. De werkgever bepaalt voor welke vergoeding er in deze situatie gekozen wordt.
Omdat het bijhouden van de thuiswerkdagen en reisdagen een administratief tijdrovend klusje is kan vanaf 1 januari 2022 in het geval van een vast patroon gekozen worden voor een vaste thuiswerkvergoeding en een vaste reiskostenvergoeding.

Na het geboorteverlof, aanvullend geboorteverlof nu ook betaald ouderschapsverlof
Sinds 1 januari 2019 krijgen partners 5 werkdagen vrij direct na de geboorte van hun kind. Dit verlof wordt voor 100% betaald door de werkgever. Vanaf 1 juli 2020 kan er binnen 6 maanden na de geboorte van het kind aanvullend geboorteverlof opgenomen worden. Dit verlof duurt minimaal 1 week en maximaal 5 weken. Voor het verlof kan een uitkering aangevraagd worden bij het UWV en deze bedraagt 70% van het dagloon.
Vanaf 2 augustus 2022 kan uw werknemer maximaal 9 weken betaald ouderschapsverlof opnemen. Dit verlof kan flexibel worden opgenomen binnen het eerste jaar na de geboorte van het kind. Alle werknemers die na 4 oktober 2021 een kind hebben gekregen kunnen gebruik maken van deze regeling. Ook voor dit verlof kan men een uitkering aanvragen bij het UWV van 50% van het dagloon. Mogelijk wordt dit percentage nog verhoogd naar 70%. Daarnaast blijft dan nog het onbetaalde ouderschapsverlof voor 17 weken voor kinderen tot 8 jaar.
Wat verder nog bijzonder is: ook DGA’s kunnen gebruik maken van het betaalde ouderschapsverlof.

STAP budget en SLIM subsidie, de overheid stopt veel geld in opleiding en ontwikkeling
De overheid is van mening dat de beroepsbevolking zich een leven lang moet ontwikkelen. Een deel van de werknemers heeft al een budget via de werkgever. In 2022 komt de overheid met een aanvulling hierop. Hiervoor is de subsidieregeling STimulering ArbeidsmarktPositie (STAP) in het leven geroepen. Werkenden en werkzoekenden kunnen maximaal € 1.000 per jaar ontvangen voor scholingsactiviteiten.
Vanaf 1 maart 2022 kan een aanvraag ingediend worden bij het UWV voor het volgen van een opleiding, training of cursus. Er wordt een STAP portaal geïntroduceerd waar de werknemer de subsidieaanvraag in kan dienen. De verwachting is dat het UWV in ieder geval 200.000 subsidieaanvragen kan goedkeuren in 2022. Er zijn vijf tijdvakken waarin telkens voor € 36 miljoen aan subsidie uitgekeerd kan gaan worden. Bij de aanvragen geldt het principe “wie het eerst komt, wie het eerst maalt”. Goed dus om medewerkers tijdig te wijzen op deze mogelijkheid.
Naast het STAP budget is er nog een andere scholingssubsidie, de Stimuleringsregeling leren en ontwikkelen in mkb ondernemingen (SLIM). In 2022 is hiervoor € 49 miljoen beschikbaar gesteld door de overheid. Mkb-ers kunnen subsidie aanvragen voor activiteiten die bijdragen aan de ontwikkeling van medewerkers. Voorbeelden zijn het inschakelen van een extern adviseur die een toekomstgericht opleidingsplan maakt of een loopbaanadviseur die hierover adviezen geeft aan medewerkers. Het eerstvolgende aanvraagtijdvak opent op 2 maart 2022.

Veilige en gezonde thuiswerkplek voor medewerkers
Ook als medewerkers thuiswerken moet de werkgever zorgen voor goede en veilige arbeidsomstandigheden. Dat noemt de wet de zorgplicht. Het gaat dan om een goede werkplek en het voorkomen van psychosociale arbeidsbelasting. De mate waarin de werkgever dit in moet vullen is afhankelijk van wat redelijkerwijs gevraagd kan worden. De werkgever beoordeelt per werknemer welke gebruiksvoorwerpen en technische systemen nodig zijn. Deze moeten bijdragen aan de veiligheid, de gezondheid, het comfort en het functioneren van de medewerker. De kosten voor de inrichting van de werkplek vallen onder de gerichte vrijstellingen.
Daarnaast zijn werkgevers verplicht om hun medewerkers actief te instrueren en voor te lichten over het gebruik van ergonomisch verantwoorde arbeidsmiddelen. Het is belangrijk om de risico’s van thuiswerken op te nemen in de Risico-Inventarisatie & Evaluatie (RI&E). Sinds de toename van het thuiswerken worden de meest voorkomende klachten veroorzaakt door de keukentafel en het beeldscherm. Houdt aandacht voor de (mentale) gezondheid van uw medewerkers. Het leidt niet alleen tot minder ziekteverzuim, maar zorgt ook voor meer werkplezier en productiviteit.

Mochten er vragen zijn over een van de onderwerpen in deze nieuwsbrief of heeft u andere vragen over salaris- of personeelszaken neem dan contact op met onze salarisadviseurs Mieke Toonders of Monique Loomans.

Ondernemende vermogensregisseurs en vermogensbeheerders vinden in Duisenburgh Vermogensregie een stevig fundament om een eigen onderneming met eigen cliënten op te bouwen. Zo ook Erwin Sanders. Hij werd onlangs partner bij Duisenburgh en koos ervoor om zelfstandig te ondernemen onder de vlag van dit sterke merk.

“Dit werk is heel persoonlijk. Je bouwt een band op met de mensen die je adviseert en begeleidt. Ik wil belangrijk zijn voor mijn relaties. Mijn doel is dat zij kunnen zeggen: ‘Ik maak me geen zorgen over mijn vermogen of financiële vraagstukken, ik heb Erwin’.

In 1995 ben ik gestart bij Rabobank. Hier ben ik tot 2018 werkzaam geweest, onder andere bij de vermogensdochter van Rabobank – Schretlen & Co. Ik ben geregistreerd Financieel Planner (FFP) en sta in het register van DSI als Vermogensbeheerder.

De afgelopen 2,5 jaar werkte ik bij een family office. Maar ik wilde graag iets voor mezelf opbouwen. Zodat ik zelf de keuze kan maken hoe ik relaties het beste help en ontzorg. Daarom heb ik me als partner aangesloten bij Duisenburgh Vermogensregie. Hier wordt de backoffice geheel (en goed) uit handen genomen, zodat ik maximale focus kan hebben op mijn klantrelaties.

Rust en optimaal rendement

Ik heb veel ervaring in het adviseren en begeleiden van ondernemers en vermogende families. Ik sta mijn relaties bij in het oplossen van financiële en fiscale vraagstukken en in het beheren van hun vermogens. Daarin durf ik kritisch te zijn. Mijn relaties zijn ondernemers, topsporters en vermogende families. Zij hebben een drukke agenda en de overgebleven tijd besteden ze liever niet aan financiële onderwerpen maar aan andere zaken, zoals het gezin. Dus ontzorg ik ze in hun persoonlijke financiën.

Samen zorgen we ervoor dat de beste beslissingen worden genomen en voorkomen we verkeerde keuzes. Dit geeft rust en een optimaal rendement. Ik werk hierbij samen met de specialisten die ze vaak al om zich heen verzameld hebben, zoals accountants, notarissen en belastingadviseurs.

Het is mooi als je op een gegeven moment vertrouwenspersoon wordt. Dat ben je immers niet meteen, dat groeit tijdens de samenwerking. Regelmatig vragen relaties mij ook bij niet-financiële zaken om mijn mening. Dat is voor mij een bevestiging van vertrouwen. Datzelfde geldt wanneer een vriend of familielid van een relatie wordt doorverwezen naar mij.

Privé

Om goed te presteren gedurende de werkweek, vind ik het belangrijk om te ontspannen in mijn vrije tijd. Voor mij is dat tennissen of hardlopen. En als het me lukt om er tijd voor vrij te maken, dan sta ik graag op de golfbaan. Ik ben getrouwd en heb een zoon en dochter. Ook zij sporten, dus ben ik regelmatig aanwezig op de sportparken. Verder vind ik het leuk om met familie en vrienden lekker te eten en te drinken.”

Erwin Sanders
Partner Duisenburgh Vermogensregie

Wil jij graag meer informatie ontvangen over de partnerformule van Duisenburgh? Vraag de partnerbrochure op of neem direct contact op met Frank van Daal: 040-2222 112.

Om allerlei redenen wordt op het moment veel in cryptovaluta belegd. Voor een bepaalde groep beleggers is dit het nieuwe goud, waardoor beleggen in echt goud in de schaduw komt te staan. De prijs van het echte goud noteert nu rond de $ 1.900,- per troy ounce (31,1 gram) met in de afgelopen 12 maanden een hoogste koers van circa $ 2.100,- en een laagste koers van grofweg $ 1.700,-. Afhankelijk van het instapmoment sta je dus op een aardige winst of misschien toch op circa 10% verlies. Dat is op zich een behoorlijk verschil, maar niets in vergelijking met de koersbewegingen van diverse cryptovaluta, waar 20% stijging of daling per dág normaal is.

Goud wordt door een grote groep van beleggers altijd genegeerd, omdat het van zichzelf geen waarde creëert. Het levert geen rente of dividend op, maar er zijn wel kosten voor bijvoorbeeld het bewaren ervan. Daar komt bij dat de koers van goud in Amerikaanse dollars noteert, waardoor een valutarisico ontstaat. Goud wordt door deze beleggers daarom ook wel omgeschreven als ‘gestold wantrouwen’, wat op zich eigenlijk best een mooie omschrijving is. Het geeft in feite aan dat je hierin alleen investeert vanuit een negatieve visie, terwijl andere investeringen in feite altijd gedaan worden vanuit een positieve visie.

Stabiliteit van beleggingsportefeuille

De groep beleggers die wél in dit edelmetaal investeert, doet dat om een aantal redenen. Goud stijgt vaak in waarde bij toenemende inflatie of de verwachting dat de inflatie gaat toenemen. Ook in tijden van onzekerheden in financiële markten (om welke reden dan ook) doet een belegging in goud het vaak of relatief goed. Omdat de koers van goud anders beweegt dan de koers van aandelen of obligaties, vergroot het de stabiliteit van de totale beleggingsportefeuille. Daarmee kan het van toegevoegde waarde zijn om een beperkt deel van het vermogen in goud te investeren.

Wanneer je met zekerheid 4% rente op je spaargeld krijgt, zoek je minder snel risico’s voor meer rendement. Maar nu de rente erg laag is of zelfs negatief, is het aantrekkelijker naar andere mogelijkheden te kijken. Goud kan er daar één van zijn. Wanneer je nu in goud belegt en zelfs maar een paar procent rendement realiseert, dan is het al snel meer dan de spaarrente.

Pavlovreactie

Het risicokarakter is uiteraard heel anders, dus dit is zeker niet voor iedereen weggelegd. Maar als je weet dat de reflex (of pavlovreactie zo je wilt) van beleggers in tijden van inflatie en/of onzekerheid is dat er in goud geïnvesteerd wordt, dan kun je ze wellicht maar beter volgen. Het gaat er in financiële markten immers niet om of je gelijk hebt, maar of je goed inschat wat een grote groep van beleggers gaat doen.

Is beleggen in goud dan het gouden idee? Nee, ook dat zeker niet. Het moet bij je passen en spreiding blijft uiteraard essentieel. Maar het lijkt erop dat er weer meer belangstelling komt bij beleggers. En anders is een gouden sieraad voor jezelf of je partner een mooie optie!

Een bijdrage door:
Rogier van Hoof
Financieel Adviseur

Vanwege de lage rentestand sluiten steeds meer mensen hun hypotheek over. Bijna een op de drie hypotheekaanvragen komt  inmiddels van oversluiters. In de maanden april en mei van afgelopen jaar steeg het aandeel oversluiters naar meer dan 40%. Dit vond zijn oorzaak in een korte periode van rentestijgingen. Hierdoor leek het alsof de ‘rentebodem’ was bereikt.

Door een achterblijvend woningaanbod zal het aandeel oversluiters de komende tijd waarschijnlijk nog verder toenemen.

50-plussers op de oversluitmarkt
Opvallend is het aandeel 50-plussers op de oversluitmarkt: meer dan de helft van de oversluitingen werd vorig jaar gedaan door deze groep. Zij hebben meestal al langere tijd een eigen woning. En de afgelopen twintig jaar zagen ze de rente dalen van een gemiddelde rente van tussen de 4% en 5% (met een looptijd van 10 jaar) naar een rente ruim onder de 2% (met een looptijd van 20 jaar). Waar vroeger de meeste hypotheekrentes voor tien jaar werden vastgezet, is dit inmiddels verschoven naar twintig en zelfs dertig jaar vast.
Door het afsluiten van een nieuwe hypotheek, kan de looptijd in veel gevallen voor dertig jaar worden vastgezet. Een extra voordeel voor de 50-plusser. Want hiermee wordt de hypotheek en daarmee de maandlasten ruim over de pensioendatum getild.

Bovendien vormen de in het verleden afgesloten aflossingsvrije hypotheken voor steeds meer  consumenten een onzekerheid. De gemiddelde 50-plusser heeft geen voorziening getroffen om deze leningen af te lossen aan het einde van de oorspronkelijke looptijd. Aangezien die datum steeds dichterbij komt, groeit de onzekerheid over de mogelijkheden om in de toekomst de hypotheek te verlengen. En dat noopt tot actie.

Waar de afgelopen twaalf jaar de huizenprijzen door een dal gingen, zijn deze momenteel naar een historisch hoogtepunt gestegen. In combinatie met de historisch lage rente, zorgt dit voor de ideale omstandigheden om de hypotheek weer toekomstbestendig te maken voor de komende dertig jaar.

Rekenvoorbeeld:

Koopsom woning in 2001:                 € 200.000,-
Hypotheek 2001:                                 spaar/aflossingsvrij (50% van de woningwaarde)
Rente 2001:                                          4,7% 10 jaar vast
Maandlast 2001:                                  € 925,- bruto / € 625,- netto

Waarde woning 2021:                         € 350.000,-
Opgebouwde spaarwaarde:              € 55.000,- (gebruikt voor aflossen hypotheek)
Aflossingsvrije hypotheek:                 € 145.000,- (41,5% van de woningwaarde)
Rente 2021:                                           1,8% 30 jaar vast
Maandlast 2021:                                  € 218,- bruto / € 190,- netto (aftrekbaar tot 2031)

Dit rekenvoorbeeld geeft duidelijk aan dat de maandlasten, die voor de komende dertig jaar kan worden gefixeerd, lager zijn dan de woningeigenaar bij het afsluiten in 2001 had kunnen bedenken. Destijds was immers het vooruitzicht dat er nog een aflossingsvrije hypotheek van € 100.000,- met een bijbehorende maandlast van € 390,- zou overblijven aan het einde van de looptijd.

Met een oververhitte huizenmarkt waarin prijsdalingen – ondanks de coronacrisis – nog steeds niet zichtbaar zijn, lijkt de oversluitmarkt in 2021 niet af te nemen. Ook omdat het einde van de lage rentestand nog steeds niet in zicht lijkt.

Benieuwd of oversluiten ook voor jouw situatie interessant is? Maak vrijblijvend een afspraak!

Disclaimer
De verstrekte informatie mag u nimmer opvatten als een persoonlijk advies. U dient de juistheid en volledigheid van deze informatie altijd te verifiëren en in samenspraak met uw adviseur om uw persoonlijke situatie te bespreken.

Jack Verkamman startte begin 2014 zijn adviesbedrijf vanuit Barendrecht en sloot zich meteen aan als partner bij Duisenburgh Vermogensregie. Een verademing om na een carrière van zo’n 30 jaar in de bankwereld als zelfstandig ondernemer binnen Duisenburgh de klant weer centraal te stellen.

“Vanuit een stage rolde ik in 1983 de bankwereld binnen. Bij de Amro Bank aan de Coolsingel adviseerden wij kantoren over buitenlandse cheques en documentaire accreditieven. Na enkele jaren ging ik aan de slag bij de Rabobank in Rhoon, als bankadviseur. Vooral effectenadvisering sprak mij aan. Als één van de eerste adviseurs begon ik een studie tot beleggingsspecialist. In no-time groeide het klantenbestand zodanig dat uitbreiding van het team noodzakelijk werd. Later werkte ik ook als private banker en maakte financiële planningen en maatwerkopdrachten voor particulieren, dga’s en Rabopersoneel. In 2000 werd ik beleggingsspecialist bij Rabobank Tholen met opnieuw veel ruimte en budget voor het ondernemerschap zoals maandelijkse acties, informatie avonden, lezingen, krantencolumns en coaching studieclubs enz. Persoonlijke aandacht resulteerde in een fors groeiende portefeuille van tevreden beleggingsklanten.”

Persoonlijk klantcontact bij Duisenburgh
“Maar de bankwereld is veranderd; zo kwam er steeds minder ruimte voor de dienstverlening en service dan waar ik voor sta. De winstmarge werd belangrijker dan de klant. Daarom is het werken als zelfstandig ondernemer bij Duisenburgh voor mij een verademing! Hier voel ik mij als een vis in het water. Het persoonlijk klantcontact geeft de meeste voldoening. Door de face-to-face gesprekken als vaste adviseur van mijn klanten, kan ik actief met ze meedenken. Ook in zaken waar niet direct om gevraagd wordt. Naast beleggen in de breedte adviseer ik bijvoorbeeld over vermogensoverdracht aan kinderen, het testament of het signaleren van bedrijfsoverdracht. Mijn kennis op het gebied van vermogensvraagstukken en financiële planning deel ik onder meer in columns voor de Scheepvaartkrant en VisserijNieuws. ”

Privé
“Recent zijn we verhuisd van Barendrecht naar Numansdorp, vlak naast de levendige dorpshaven. Vrijwel dagelijks stappen mijn vrouw Jeannette en ik even naar buiten om een frisse neus te halen aan de waterkant. Wij zijn getrouwd en kregen vier kinderen; alleen de jongste dochter, inmiddels 20 jaar, woont nog thuis. Om te relaxen ben ik graag in mijn tuin bezig. Voor wat meer dynamiek stap ik op de racefiets; dat geeft energie!”